——2016年1月11日在朝阳市第十届人民代表大会第五次会议上

市财政局局长  陈世英

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会报告全市2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案，请予审议，并请各位市政协委员和列席会议人员提出意见。

一、2015年预算执行情况

（一）一般公共预算

全市一般公共预算执行情况。受财政收入大幅减收影响，各县（市）区分别报同级人大常委会对年初预算进行了调整，调整后全市一般公共预算收入汇总预算为531200万元。当年全市一般公共预算收入完成547334万元，为汇总预算的103%；比2014年决算（下同）下降46.2%（可比口径下降25.5%），减少469687万元。其中：税收收入完成387412万元，下降47.1%，减少344673万元;非税收入完成159922万元，下降43.9%，减少125014万元。加上上级转移支付补助收入、上年结转收入及地债资金等1800547万元，全市一般公共预算收入总量为2347881万元。全市一般公共预算支出完成1954146万元，为调整预算的97.4%,下降14.3%，减少325554万元。加上上解上级支出、结转下年支出及地债支出等393735万元，全市一般公共预算支出总量为2347881万元。收支相抵，当年收支平衡。

市本级一般公共预算执行情况。市本级一般公共预算收入完成155198万元，为年初预算的107.8%，增长10.3%，增加14459万元。加上上级转移支付补助收入、下级上解收入及地债资金等399034万元，市本级一般公共预算收入总量为554232万元。市本级一般公共预算支出417281万元，为调整预算的92.4%，增长3%，增加支出12287万元，加上上解上级支出、补助下级支出及地债支出等136951万元，市本级一般公共预算支出总量为554232万元。收支相抵，当年收支平衡。

2015年市本级预算收支执行具体情况如下：

1.主要收入项目执行情况。税收收入完成71649万元，为预算的96.6%，短收2491万元,比2014年决算（下同）增长15.4%，增加9558万元。其中：增值税完成10692万元，为预算的118.8%，增长35.5%，增加2801万元。增幅较高主要是凌钢集团2014年度因有留抵税额未形成税收，今年缴税全额体现增长影响。营业税完成31378万元，为预算的83.7%，增长29.2%，增加7088万元。增幅较高主要是京沈客运专线建设营业税增加影响。企业所得税完成11220万元，为预算的93.5%，增长6.9%，增加728万元。个人所得税完成2512万元，为预算的212.9%，增长28.2%，增加552万元。其他税收完成15847万元，为预算的109.6%，下降9.2%，减少1611万元。

非税收入完成83549万元，为预算的119.6%，超收13689万元，增长6.2%，增加4901万元。主要是国有资源（资本）有偿使用收入一次性入库比上年大幅增收影响。

2.主要支出项目执行情况。农林水事务支出42885万元，比2014年决算（下同）增长66.9%，增加17188万元。支出增加较多主要是当年集中列支了自污水处理厂运行以来的污水处理服务费11290万元影响。支持节水增粮行动，对全市节水增粮精品工程等配套补助；全面落实农作物良种补贴、农机具购置补贴和中央财政畜牧良种补贴等惠农政策；积极推进市级扶贫开发项目和农村人口饮水安全工程建设；支持了农业产业园区建设及农产品出口工作，支持了设施农业提质增效及水果产业发展；支持了全市农村水利工程的维修、养护和管理；支持了造林绿化及管护、草原沙化治理、草原生态补偿、凌河流域综合治理、水土保持综合治理等“五大生态建设工程”。

社会保障和就业支出117372万元，增长7.7%，增加8363万元。城镇企业退休人员养老金水平提高到1924元/人、月，实现了连续11年年均提高10%；提高了城乡居民基础养老保险待遇标准、城乡最低生活保障标准、重点优抚对象抚恤补助标准；投入就业补助资金8080万元，重点支持了高技能人才培训基地、职业技能培训示范基地、创业孵化基地建设，鼓励创业带动就业；规范了城乡低保制度、完善了城乡医疗救助体系、建立临时救助制度、推进了残疾人事业发展。

医疗卫生支出18854万元，下降40.7%，减少12922万元。支出下降主要受上年增加了基层医疗服务体系、地级市医院建设及全科医生临床培训基地建设等中央基建专项7330万元影响。城镇居民基本医疗保险政府补助标准提高至380元/人、年；深化基层医疗卫生机构综合改革，逐步实现各类乡镇卫生院和村卫生室实施国家基本药物制度；支持促进基本公共卫生服务均等化，健全基本公共卫生服务项目绩效考核机制。

教育支出53854万元，增长4.2%，增加2146万元。推进新建改扩建标准化幼儿园和改善幼儿园办园条件；筹集资金13934万元，努力改善农村义务教育薄弱学校基本办学条件；筹集资金800万元，继续支持解决城区中小学大班额建设项目问题；投入资金374万元，改善特殊教育学校办学条件，实现特殊教育学校高质量办学；支持朝阳师专建设；推进朝阳广播电视大学积极向开放性大学转型；完善全程助学体系，继续实施普通高中资助、中职学校免学费及中高等教育助学金政策。

文化体育与传媒支出9352万元，下降23%，减少2786万元。主要是2014年牛河梁考古遗址公园地债一次性支出影响。继续对中央和省级广播电视节目无线覆盖设备运行和维护予以支持，保障广播电视村村通、长期通，开展农村文化活动；推进牛河梁红山文化遗址 “申遗”工作；争取资金238万元，支持了文物保护工程建设。

住房保障支出4670万元，增长141.2%，增加2734万元。支持城市和国有工矿棚户区改造及保障性安居工程直接相关的配套基础设施建设；支持了农村危房改造工作。

节能环保支出14947万元，下降27%，减少5540万元。主要是2014年大凌河综合整治工程地债一次性支出影响。支持污水处理厂建设，加强对凌河流域水质治理；支持蓝天工程建设，实施了宏文热电机组除尘等项目；全年共投入闭坑矿山治理工程资金1794万元，治理闭坑矿山736亩，增加了绿地覆盖面积。

城乡社区事务支出32411万元，增长83.4%，增加14737万元。继续实施老旧小区改造工程，拨付资金4000万元，保证市区老旧小区顺利完成改造120万平方米；支持市内公共设施建设，新建、改造城市道路12条，铺设文明路方砖2.1万平方米；支持新建和改造城市排水管道13.6公里；实施了南塔广场改造工程。

公共安全支出40412万元，增长17.3%；一般公共服务支出32517万元，下降7.7%，主要受压缩一般性支出影响；国防支出2675万元，下降38.8%，主要受人防费减收影响；交通运输支出19043万元，增长53.8%；科学技术支出1926万元，下降24.3%，主要受上级科技专项经费减少影响；国土资源气象事务支出9497万元，下降61.9%，主要受上年省下达了地质环境、地质遗迹保护、青山工程等专项影响。

（二）政府性基金预算

全市政府性基金预算收入完成236434万元，为汇总预算的86.4%，比2014年决算（下同）下降54.3%，减少280519万元。主要受房地产市场不景气，土地出让收入大幅减收影响。加上上级补助及上年结转收入等203542万元，全市政府性基金收入总量为439976万元。全市政府性基金预算支出完成297190万元，为汇总预算的89.9%，下降47.3%，减少266864万元。加上上解上级及结转下年支出等142786万元，全市政府性基金支出总量为439976万元。全市政府性基金收支总量相抵后，当年收支平衡。

市本级政府性基金预算收入完成82281万元，为预算的110%，下降58.9%，减少117855万元。其中：国有土地使用权出让收入完成53899万元，为预算的107.8%，下降66%，减少104434万元。支出下降主要受房地产市场不景气，土地出让大幅减少影响。加上下级上解、上年结转收入及地债资金等153589万元，市本级政府性基金收入总量为235870万元。市本级政府性基金预算支出完成71847万元，为预算的81.8%，下降32.6%，减少34741万元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出20440万元，为预算的91.3%，下降54.2%，减少24174万元。加上上解上级、补助下级及结转下年支出等164023万元，市本级政府性基金支出总量为235870万元。市本级政府性基金收支总量相抵后，当年收支平衡。

（三）市本级国有资本经营预算

国有资本经营预算收入完成80788万元，为预算的100.7%，增加79553万元。主要是部分国有企业上缴利润8亿元影响。其中：利润收入80000万元，其他国有资本经营预算收入788万元。国有资本经营预算支出完成80788万元，为预算的100.7%，增加79553万元。其中：资源勘探信息等事务支出80000万元，其他国有资本经营预算支出788万元。收支相抵，当年收支平衡。

（四）社会保险基金预算

全市社会保险基金收入完成656383万元，为预算的99%，增长4.1%，增加25947万元。全市社会保险基金支出完成686669万元，为预算的109%，增长18.6%，增加107650万元。加上个人账户借款收入30286万元，当年收支平衡。

市本级社会保险基金收入完成216451万元，为预算的97.2%，增长17.2%，增加31783万元。其中：养老保险收入162727万元，增长27.5%；基本医疗保险收入35172万元，下降14.5%。市本级社会保险基金支出安排235804万元，为预算的108.6%，增长24.7%，增加46644万元。其中：养老保险支出169373万元，增长27.5%；基本医疗保险支出42859万元，增长10.5%。加上个人账户借款收入19353万元，当年收支平衡。

（以上预算执行具体情况详见《朝阳市2015年预算执行情况》）

各位代表，2015年是全市财政工作十分困难的一年。由于受经济下行压力持续加大，减收增支因素增多（落实结构性减免税费政策、增加工资收入和社会保障提标等）和偿还到期政府债务等影响，财政收支矛盾异常突出。面对极为严峻的财政形势，全市各级财税部门在市委的正确领导下，主动应对，攻坚克难，努力为全市经济结构调整和社会稳定提供财力支持。一是加强收入征管，努力实现应收尽收。建立财税定期会商制度，加强收入调度与分析；建立城区综合治税系统，加强信息比对分析，堵塞征管漏洞；加强税收稽查工作，努力清理欠税；加大非税收入征管与统筹力度，努力增加可用财力规模。二是调整支出结构，保障重点支出。努力筹措资金，保障了财政供养人员工资正常发放、基本工资调标兑现和市直综合绩效奖金发放；机关事业单位养老保险改革顺利推进；政权运转得到了基本保障；当年用于教育、社保、农业、城市建设维护等民生支出达140.9亿元，占全市财政支出的75.1%；筹措资金保障了市政府十项民生工程资金需求；从严控制“三公经费”等一般性支出。三是深化财税改革，提高绩效水平。进一步完善市以下及园（景）区财政管理体制；建立了定位清晰、分工明确的政府预算体系；市本级政府及部门预决算和“三公”经费按照要求公开；实施预算项目绩效目标管理和评价工作；全面完成乡镇级非税收入收缴改革和国库集中支付制度改革；逐步扩大乡镇预算编制改革试点范围；政府采购制度改革深入推进，政府购买服务工作顺利启动。四是加强财政管理，夯实财政基础。财政监督工作突出重点，大监督格局正在形成；县级财政管理绩效综合评价在全省取得好成绩，乡镇财政规范化建设工作扎实推进；印发并认真执行《朝阳市本级财政资金管理暂行办法》；盘活财政存量资金43497万元，有效缓解了财政困难局面。五是创新支持方式，促进经济发展和结构调整。认真贯彻落实好国家实施新一轮东北地区全面振兴和省突破辽西北战略等政策措施；积极推广政府和社会资本合作（PPP）模式，建立了项目库，部分项目已签约；认真落实了国家营改增和支持小微企业减税降费政策措施，推动大众创业、万众创新，支持旅游业、服务业等加快发展。六是加强政府债务管理，建立举债机制。对全市政府性债务进行甄别核实，摸清了底数，制定了偿债计划；印发《朝阳市地方政府债务风险评估和预警管理暂行办法》，有效防范和化解地方政府性债务风险；积极争取上级对我市发行置换债券额度，当年偿还到期政府性债务47.4亿元。

在看到成绩的同时，我们清醒地认识到在预算执行和深入推进财政改革方面仍存在着不容忽视的问题：财源结构单一制约全市财政收入规模与水平；财政减收与增支因素不断增加，财政收支矛盾更加突出；财税改革进入攻坚阶段，推进难度不断加大；政府债务负担沉重，风险隐患进一步加剧；依法行政、依法理财观念需进一步加强，等等。这些问题都需要采取切实有效措施，认真加以解决。

二、2016年财政预算草案

（一）一般公共预算

市本级一般公共预算收入安排157800万元，比2015年执行数（下同）增长1.7%。其中：税收收入71100万元，下降0.8%；非税收入86700万元，增长3.8%。加上上级税收返还、省提前告知转移支付收入、下级上解收入及调入资金等，市本级一般公共预算收入总量为391260万元。市本级一般公共预算支出（不含省提前告知专项转移支付）安排247895万元，比2015年预算下降5.9%，主要是2015年预算含地方政府债券支出及2016年债务付息支出转列转移性支出影响。加上省提前告知转移支付支出、上解上级支出及补助下级支出等，市本级一般公共预算支出总量为391260万元。收支相抵，当年预算收支平衡。

2016年市本级财政运行将更加困难，在刚性支出增加、社会发展资金需求加大的情况下，财政收入规模不足以保障全部资金需求，财政收支矛盾异常突出。预算安排中市财政部门努力优化支出结构，优先保障工资、机关运转及涉及个人的民生领域的资金需要。当年支出预算主要安排情况：农林水事务支出17260万元，比2015年预算（下同）下降36.8%；社会保障和就业支出46032万元，增长5.5%；教育支出51875万元，增长9.9%；科学技术支出1277万元，下降36.5%；文化体育与传媒支出8264万元，增长13.6%；医疗卫生与计划生育支出11087万元，增长11.8%；节能环保支出2676万元，下降68.8%；交通运输支出3042万元，下降43.2%；粮油物资储备支出149万元，下降1.3%；一般公共服务支出30602万元，下降8.6%；公共安全支出34452万元，增长9.9%；资源勘探信息等支出2489万元，下降16.1%。

汇总市本级和各县（市）区预算，全市一般公共预算收入安排558100万元，比2015年执行数（下同）增长2%。其中：税收收入400985万元，增长3.5%；非税收入157115万元，下降1.8%。加上上级税收返还、省提前告知转移支付收入及调入资金等，全市一般公共预算收入总量为1625050万元。全市一般公共预算支出安排（不含省提前告知专项转移支付）942612万元，比2015年预算下降0.4%，主要是2015年预算含地方政府债券支出影响。加上省提前告知专项转移支付支出、上解上级支出、调出资金等，全市一般公共预算支出总量为1625050万元。收支相抵，当年预算收支平衡。

（二）政府性基金预算

市本级政府性基金预算收入安排89250万元，比2015年执行数增长8.5%。其中：国有土地使用权出让收入78800万元，增长46.2%。加上省提前告知专项转移支付收入，市本级政府性基金预算收入总量为89765万元。市本级政府性基金预算支出安排89250万元，比2015年预算增长19.3%。其中：城乡社区事务支出85100万元，增长21.9%。加上省提前告知专项转移支付支出，市本级政府性基金预算支出总量为89765万元。收支相抵，当年预算收支平衡。

汇总市本级和各县（市）区政府性基金预算，全市政府性基金预算收入安排227815万元，比2015年执行数下降3.6%，主要受城市基础设施配套费收入大幅下降影响。其中：国有土地使用权出让收入203750万元，增长4.9%。加上省提前告知专项转移支付及上年结转收入，全市政府性基金预算收入总量为271658万元。全市政府性基金支出预算为226999万元，比2015年预算增长0.2%。其中：城乡社区事务支出222754万元，增长0.6%。加上调出资金及结转下年支出，全市政府性基金预算支出总量为271658万元。收支相抵，当年预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算

市本级国有资本经营预算收入安排465万元，收入下降主要受2015年部分国有企业上缴8亿元利润收入而本年无此项收入影响。市本级国有资本经营预算支出安排465万元。其中：其他支出448万元，调出资金17万元。收支相抵，当年预算收支平衡。

2016年起，凌源市开始编制国有资本经营预算，汇总凌源市和市本级预算，全市国有资本经营预算收入安排760万元。全市国有资本经营预算支出安排760万元。收支相抵，当年预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算

市本级社会保险基金预算收入安排248530万元，比2015年快报数（下同）增长14.8%。其中：基本养老保险基金收入166077万元，增长2.1%；基本医疗保险基金收入36425万元，增长3.6%。市本级社会保险基金支出安排289546万元，增长11.6%。其中：基本养老保险基金支出194208万元，增长14.7%；基本医疗保险基金支出43999万元，增长2.7%。加上省级养老保险调剂金收入41016万元，当年预算收支平衡。

汇总市本级和各县（市）区社会保险基金预算，全市社会保险基金预算收入安排825576万元，增长25.8%。全市社会保险基金预算支出安排918831万元，增长33.8%。加上省级养老保险调剂金收入93255万元，当年预算收支平衡。

（以上预算安排具体情况详见《朝阳市2016年预算草案》）

三、坚定信心，迎难而上，努力做好全年预算工作

2016年是“十三五”规划的第一年，也将是全市财税工作更加困难的一年。全市财税等部门要坚定信心，加强协调配合，紧紧围绕市委中心工作，坚持改革创新，积极组织财政收入，努力调整优化支出结构，突出保障和改善民生，努力完成全年预算任务。

（一）坚持依法依规征收，确保应收尽收

一是加强收入征管。加强对重点企业和重点税源的分析和监控，防止税收流失；充分利用城区内综合治税平台，堵塞收入漏洞；加强非税收入征管，做到依法依规征收；加强财税等部门协作，努力实现信息共享。二是积极争取上级政策与资金支持。认真研究国家和省支持经济发展和供给侧结构性改革的政策措施，把握政策走向，做好政策对接，把政策享用到最大化，获得上级对我市更多政策和资金支持。

（二）坚持创新驱动发展战略，促进经济转型

一是支持企业创新发展。建立产业发展引导基金，落实国家结构性减税降费等政策措施，发挥民间投资作用，支持工业企业转型升级和大众创业、万众创新；运用好“助保贷”风险补偿资金，解决中小微企业融资难问题；加快PPP模式推广应用，推动社会资本进入公共服务领域；支持推进国企改革，以资本管理为主加强国有资产监管。二是支持县域经济发展与城镇化建设。加大县域园区支持力度，强化重点产业园区服务功能；以新市镇基础设施和公共服务设施建设为重点，推动城镇化建设加快发展。三是支持服务业和旅游业发展。以支持各园（景）区为重点，充分利用国家和省优惠政策，加快推动现代服务业多元化发展；不断优化旅游产业政策环境，加快推进旅游产业发展。四是支持现代农业发展与环境保护治理。支持设施农业及水利基础设施建设，提高农业综合生产与防灾能力；支持农业科技成果转化等项目建设，促进农业提质增效；健全有利于绿色发展的财税政策和制度体系，支持青山、碧水、蓝天、沃土工程和草原沙化治理及矿山“复绿行动”等生态工程建设。

（三）以抓好财税改革为重点，着力推动供给侧结构性改革

一是继续深化财税体制改革。进一步理顺市以下及园（景）区的财权与事权关系；落实好中央关于国税、地税征管体制改革的有关要求，提高税收征管效能；全面推进营改增试点，将建筑业、房地产业、金融业和生活服务业纳入营改增范围。二是深化预算管理制度改革。改进年度预算控制方式，建立跨年度预算平衡机制，试编市本级三年滚动财政规划；清理整合专项转移支付，逐步取消竞争性领域专项；严格按照要求公开财政预决算及“三公”经费信息；乡镇预算编制制度改革实现全覆盖。三是推进国库管理制度改革。继续完善公务卡改革；继续抓好财政统筹和存量资金清理收回使用工作，建立健全财政存量资金与预算安排统筹机制。四是完善政府采购制度改革。认真落实《中华人民共和国政府采购法实施条例》，规范采购行为；加强政府购买服务项目支出预算管理，推动购买主体建立健全政府购买服务绩效评价机制。五是加强政府性债务管理。建立规范的地方政府举债融资机制，做好地方政府债券置换存量债务工作；对地方政府债务余额实行限额管理，将地方政府债务分类纳入预算管理；健全债务风险预警和应急处置机制，积极化解债务风险。

（四）坚持保障和改善民生，推动社会和谐发展

一是保障工资和政权运转等支出。积极筹措资金，努力做好财政供养人员工资按时足额发放和增资工作，保证政权基本运转、维稳及公共安全支出需求；配合做好公务用车改革工作。二是完善社会保障制度体系。实施更加积极就业政策，完善创业扶持政策；完善城乡居民基本医疗保险筹资机制，提高财政补助和个人缴费标准；做好企业退休人员基本养老金和城乡居民基础养老金标准待遇调整工作；完善社会救助制度，促进养老服务事业及残疾人事业发展。三是支持教育事业发展。完善义务教育经费保障机制，促进义务教育均衡发展；支持办好学前教育，加大普惠性民办园扶持力度；完善现代职业教育发展体系，支持特色专业发展；重视发展民族教育、特殊教育，推进地方高等教育“转型升级”。四是深化医药卫生体制综合改革。推动县域医疗共同体试点工作，提升基层医疗服务能力；完善计划生育奖扶政策；推进基本公共卫生结算监管等信息化建设。五是做好综合扶贫和惠农政策落实工作。加强财政综合扶贫投入体系建设，推进财政扶贫机制创新，加强财政扶贫资金监管，实施精准扶贫、精准脱贫；落实好农业保护补贴等各项惠农补贴政策，完善“一卡通”发放机制；推进“一事一议”财政奖补村内道路建设及“美丽乡村”示范村建设。六是加大城市基础设施建设力度。支持老旧小区改造、工矿棚户区改造及保障性安居工程建设；筹集资金支持京沈客专朝阳段建设。七是从严控制一般性支出。坚持勤俭办事，2016年“三公”经费和会议费预算比上年只减不增。

（五）坚持强化财政监督管理，提高依法理财水平

一是加强财政监督管理和内控制度建设。坚持事前、事中和事后监督相结合，建立覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，特别要加强乡镇财政资金监管；加强内部控制，规范财政内部工作流程，构建权责清晰、流程规范、监督有力的内控监督体系。二是严格预算执行。从严控制追加支出，预算未安排的事项一律不得支出；提高年初预算指标到位率，及早形成实际支出。三是加强预算绩效管理。强化对重点支出的绩效评价；加大评价结果应用力度，增强绩效管理实效。四是加强财政基础工作。以互联网+和大数据建设为重点，加强财政信息化建设，推动财政改革与发展；加强县级财政管理绩效综合评价和乡镇财政规范化建设；加强会计基础工作。

各位代表，2016年全市财税工作要在市委的正确领导下，在市人大和市政协的监督指导下，坚定信心，攻坚克难，为完成全年财政预算任务，推动全市经济社会平稳健康发展做出新的更大贡献！