朝阳市国资委权责清单（2020年版）
发布日期：2023-12-08
| 朝阳市国资委权责清单（2020年版） | ||||
| 序号 | 职权名称 | 职权依据 | 责任事项 | |
| 项目 | 子项 | |||
| 1 | 企业发展战略和规划审核 | —— | 【行政法规】《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第378号，2019年3月2日修订） 第三十二条 国有资产监督管理机构对其所出资企业的企业国有资产收益依法履行出资人职责；对其所出资企业的重大投融资规划、发展战略和规划，依照国家发展规划和产业政策履行出资人职责。 | 1.受理责任：依照规定受理市属企业提交的发展战略和规划材料；材料不符的告知企业补正。 2.审核责任：对申报材料进行审核；可组织专家评审。 3.决定责任：符合规定的，出具批复。 4.监督责任：监督企业发展战略和规划落实情况。 5.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 2 | 企业年度投资计划备案 | —— | 【法律】《公司法》（2018年10月26日修正） 第三十七条 股东会行使下列职权：（一）决定公司的经营方针和投资计划。 【地方性法规】《辽宁省企业国有资产监督管理条例》（2019年7月31日公布） 第十八条 关系国有资产出资人权益的重大事项是指：（四）企业发展战略规划、年度投资计划、主营业务范围；上述重大事项的批准或者决定，国有资产监督管理机构和国家出资企业应当按照法律、法规和企业章程规定的权限和程序执行。 | 1.受理责任：依照规定受理市属企业提交的年度投资计划材料；材料不符的告知企业补正。 2.备案责任：予以备案，存档备查。 3.监督责任：监督企业投资计划落实情况。 4.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 3 | 企业主营业务审核 | —— | 【法律】《公司法》（2018年10月26日修正） 第二十五条 有限责任公司章程应当载明下列事项:（二）公司经营范围；第三十七条 股东会行使下列职权：（十）修改公司章程。 【地方性法规】《辽宁省企业国有资产监督管理条例》（2019年7月31日公布） 第十八条 关系国有资产出资人权益的重大事项是指：（四）企业发展战略规划、年度投资计划、主营业务范围；上述重大事项的批准或者决定，国有资产监督管理机构和国家出资企业应当按照法律、法规和企业章程规定的权限和程序执行。 | 1.受理责任：依照规定受理市属企业提交的主营业务设置或调整材料；材料不符的告知企业补正。 2.审核责任：对申报材料进行审核。 3.决定责任：符合规定的，出具批复。 4.监督责任：监督企业主营业务调整落实情况。 5.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 4 | 企业改制、上市、重组审核 | （1）企业改制、上市预案和方案审核 | 【法律】《企业国有资产法》（2008年10月28日公布） 第四十条企业改制应当依照法定程序，由履行出资人职责的机构决定或者由公司股东会、股东大会决定。重要的国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司的改制，履行出资人职责的机构在作出决定或者向其委派参加国有资本控股公司股东会会议、股东大会会议的股东代表作出指示前，应当将改制方案报请本级人民政府批准。 【地方性法规】《辽宁省企业国有资产监督管理条例》（2019年7月31日公布） 第十八条 关系国有资产出资人权益的重大事项是指：（六）企业上市、发行债券；（九）企业改制、与关联方的交易、资产评估、国有资产转让；上述重大事项的批准或者决定，国有资产监督管理机构和国家出资企业应当按照法律、法规和企业章程规定的权限和程序执行。 | 1.受理（制定）责任：(1) 组织市属企业拟定改制、上市预案和方案；(2)依照规定受理市属企业提交的改制、上市申请和预案及应附要件；(3) 依照规定受理市属企业提交的改制、上市申请和方案及应附要件。 2.审核责任：(1)企业改制、上市预案，征求委内相关科室意见，按程序上报市政府批准(如需上报省国资委批准应上报）；(2)企业改制、上市方案，征求委内相关科室意见，按程序上报市政府批准(如需上报省国资委批准应上报）。 3.决定责任：(1)改制、上市预案经上级批准后，出具批复文件，启动相关工作；(2)改制、上市方案经上级批准后，出具批复文件，实施改制、上市。 4.衔接工作：企业上市方案批复文件抄送省国资委及证券监管机构等部门。 5.监督责任：跟踪监督企业改制、上市方案实施情况，妥善保管改制、上市档案资料，办理改制、上市方案实施结果备案。 6.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 5 | 企业改制、上市、重组审核 | （2）企业合并、分立、解散、清算方案审核 | 【法律】1.《公司法》（2018年10月26日修正） 第三十七条 股东会行使下列职权：（九）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；2.《企业国有资产法》（2008年10月28日公布） 第三十一条 国有独资企业、国有独资公司合并、分立，增加或者减少注册资本，发行债券，分配利润，以及解散、申请破产，由履行出资人职责的机构决定。第三十四条 重要的国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司的合并、分立、解散、申请破产以及法律、行政法规和本级人民政府规定应当由履行出资人职责的机构报经本级人民政府批准的重大事项，履行出资人职责的机构在作出决定或者向其委派参加国有资本控股公司股东会会议、股东大会会议的股东代表作出指示前，应当报请本级人民政府批准。 【地方性法规】《辽宁省企业国有资产监督管理条例》（2019年7月31日公布） 第十八条 关系国有资产出资人权益的重大事项是指：（二）企业合并、分立、解散、申请破产； 上述重大事项的批准或者决定，国有资产监督管理机构和国家出资企业应当按照法律、法规和企业章程规定的权限和程序执行。 | 1.受理（制定）责任：依照规定受理市属企业提交的合并、分立、解散、清算申请和方案及应附要件。 2.审核责任：企业合并、分立、解散、清算方案，征求委内相关科室意见，按程序上报市政府批准。 3.决定责任：经市政府批准后，出具批复文件，组织实施。4.衔接工作：企业合并、分立、解散、清算方案批复文件抄送市场监督管理等部门。 5.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 6 | 企业产权登记管理 | —— | 【行政法规】《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第378号，2019年3月2日修订） 第三十条 国有资产监督管理机构依照国家有关规定，负责企业国有资产的产权界定、产权登记、资产评估监管、清产核资、资产统计、综合评价等基础管理工作。 【规章】《国家出资企业产权登记管理暂行办法》（国务院国资委令第29号，2012年6月1日施行）第七条 各级国有资产监督管理机构分别负责本级人民政府授权管理的国家出资企业的产权登记管理。 【市政府文件】《朝阳市人民政府办公室关于印发朝阳市市属企业国有资产监督管理办法的通知》（朝政办发﹝2016﹞99号）第十九条 本级国有资产监督管理机构负责本级人民政府授权管理的所出资企业的产权登记管理。 | 1.受理责任：根据市属企业产权登记情形，受理市属企业提交的材料；材料不符的告知企业补正。 2.审核责任：对企业申报材料进行审核。 3.决定责任：符合规定的，予以办理。 4.监督责任：监督市属企业遵守产权登记规定，办理本企业及其所属企业产权登记。 5.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 7 | 国有资本金变动管理事项 | —— | 【法律】《企业国有资产法》（2008年10月28日公布）第三十一条 国有独资企业、国有独资公司合并、分立，增加或者减少注册资本，发行债券，分配利润，以及解散、申请破产，由履行出资人职责的机构决定。 【行政法规】《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第378号，2019年3月2日修订）第二十一条 国有资产监督管理机构依照法定程序决定其所出资企业中的国有独资企业、国有独资公司的分立、合并、破产、解散、增减资本、发行公司债券等重大事项。 | 1.受理责任：根据市属企业资本金变动情形，受理市属企业提交的材料；材料不符的告知企业补正。 2.审核责任：对企业申报材料进行审核。 3.决定责任：符合规定的，予以办理。 4.监督责任：监督市属企业遵守资本金变动相关规定，办理本企业及其所属企业资本金变动事宜。 5.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 8 | 企业国有产权交易、无偿划转审批 | （1）企业国有产权公开转让及增资审批 | 【行政法规】《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第378号，2019年3月2日修订） 第三十一条 国有资产监督管理机构应当建立企业国有资产产权交易监督管理制度，加强企业国有资产产权交易的监督管理，促进企业国有资产的合理流动，防止企业国有资产流失。 【规章】《企业国有资产交易监督管理办法》（国务院国资委财政部令第32号，2016年6月24日施行） 第七条 国资监管机构负责审核国家出资企业的产权转让事项。其中，因产权转让致使国家不再拥有所出资企业控股权的，须由国资监管机构报本级人民政府批准。第三十四条 国资监管机构负责审核国家出资企业的增资行为。其中，因增资致使国家不再拥有所出资企业控股权的，须由国资监管机构报本级人民政府批准。 【市委文件】中共朝阳市委贯彻《中共辽宁省委关于进一步加强和改进人大工作的决定》的实施意见（朝委发﹝2017﹞6号）。转让国有企业全部国有资产，或转让部分国有资产致使国家对该企业不再具有控股地位的，在转让和处置前，要向同级人大常委会报告。 | 1.受理责任：依照规定受理市属企业提交的公开转让（增资）材料；材料不符的告知企业补正。 2.审核责任：对申报材料进行审核。 3.决定责任：符合规定的，出具批复；不予批复的，说明理由。 4.监督责任：监督市属企业按规定办理相关手续。 5.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 9 | 企业国有产权交易、无偿划转审批 | （2）企业国有产权非公开协议转让及增资审批 | 【法律】《企业国有资产法》（2008年10月28日公布） 第五十三条国有资产转让由履行出资人职责的机构决定。履行出资人职责的机构决定转让全部国有资产的，或者转让部分国有资产致使国家对该企业不再具有控股地位的，应当报请本级人民政府批准。 【规章】《企业国有资产交易监督管理办法》（国务院国资委财政部令第32号，2016年6月24日施行） 第七条 国资监管机构负责审核国家出资企业的产权转让事项。其中，因产权转让致使国家不再拥有所出资企业控股权的，须由国资监管机构报本级人民政府批准。第三十一条 以下情形的产权转让可以采取非公开协议转让方式：（一）涉及主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域企业的重组整合，对受让方有特殊要求，企业产权需要在国有及国有控股企业之间转让的，经国资监管机构批准，可以采取非公开协议转让方式。 第四十五条 以下情形经同级国资监管机构批准，可以采取非公开协议方式进行增资：（一）因国有资本布局结构调整需要，由特定的国有及国有控股企业或国有实际控制企业参与增资；（二）因国家出资企业与特定投资方建立战略合作伙伴或利益共同体需要，由该投资方参与国家出资企业或其子企业增资。 【市委文件】中共朝阳市委贯彻《中共辽宁省委关于进一步加强和改进人大工作的决定》的实施意见（朝委发﹝2017﹞6号）。转让国有企业全部国有资产，或转让部分国有资产致使国家对该企业不再具有控股地位的，在转让和处置前，要向同级人大常委会报告。 | 1.受理责任：依照规定受理市属企业提交的非公开协议转让（增资）材料；材料不符的告知企业补正。 2.审核责任：对申报材料进行审核。 3.决定责任：符合规定的，出具批复；不予批复的，说明理由。 4.监督责任：监督市属企业按规定实施产（股）权非公开协议转让（增资）。 5.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 10 | 企业国有产权交易、无偿划转审批 | （3）企业国有产权无偿划转审批 | 【法律】《企业国有资产法》（2008年10月28日公布） 第五十三条国有资产转让由履行出资人职责的机构决定。履行出资人职责的机构决定转让全部国有资产的，或者转让部分国有资产致使国家对该企业不再具有控股地位的，应当报请本级人民政府批准。 【部委文件】《企业国有产权无偿划转管理暂行办法》（国资发产权﹝2005﹞239号） 第十二条 企业国有产权在同一国资监管机构所出资企业之间无偿划转的，由所出资企业共同报国资监管机构批准。企业国有产权在不同国资监管机构所出资企业之间无偿划转的，依据划转双方的产权归属关系，所出资企业分别报同级国资监管机构批准。 | 1.受理责任：依照规定受理市属企业提交的无偿划转材料；材料不符的告知企业补正。 2.审核责任：对申报材料进行审核。 3.决定责任：符合规定的，出具批复；不予批复的，说明理由。 4.监督责任：监督市属企业按规定办理无偿划转事项。 5.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 11 | 企业国有资产评估项目核准或备案 | —— | 【地方性法规】《辽宁省企业国有资产监督管理条例》（2019年7月31日公布） 第二十四条 国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司发生需要进行资产评估的事项时，应当委托依法设立的符合条件的资产评估机构进行评估，并按照国家有关规定对资产评估结果办理核准或者备案。 【规章】《企业国有资产评估管理暂行办法》（国务院国资委令第12号，2005年9月1日施行） 第四条 企业国有资产评估项目实行核准制和备案制。经各级人民政府批准经济行为的事项涉及的资产评估项目，分别由其国有资产监督管理机构负责核准。 【市国资委文件】《朝阳市国资委履行出资人职责企业国有资产评估管理暂行办法》（朝国资发﹝2018﹞84号）第四条 企业国有资产评估项目实行核准制和备案制。出资企业经济行为涉及的资产评估项目，原则上由市国资委负责核准或备案（国资委可根据资产评估项目实际授权出资企业核准或备案）；出资企业各级子企业经济行为涉及的资产评估项目，由出资企业负责核准或备案。 | 1.受理责任：依照规定受理市属企业提交的资产评估核准或备案请示及相关材料；材料不符的告知企业补正。 2.审核责任：组织专家论证（如需），对申报材料进行审核。 3.决定责任：符合规定的，作出批复核准或备案文件。 4.监督责任：监督市属企业按用途使用评估报告。 5.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 12 | 上市公司国有股权管理 | （1）拟上市公司国有股权相关事项确认 | 【部委文件】《财政部关于股份有限公司国有股权管理工作有关问题的通知》（财管字﹝2000﹞200号） 一、国有股权管理工作的职能划分按照国家所有、分级管理的原则，地方股东单位的国有股权管理事宜一般由省级（含计划单列市，下同）财政（国有资产管理，以下简称“国资”）部门审核批准。 【规章】《上市公司国有股权监督管理办法》（国务院国资委财政部证监会令第36号，2018年7月1日施行） 第三条 本办法所称国有股东是指符合以下情形之一的企业和单位，其证券账户标注“SS”：（一）政府部门、机构、事业单位、境内国有独资或全资企业；（二）第一款中所述单位或企业独家持股比例超过50%，或合计持股比例超过50%，且其中之一为第一大股东的境内企业；（三）第二款中所述企业直接或间接持股的各级境内独资或全资企业。 | 1.受理责任：依照规定受理市属企业提交的相关材料和申请；材料不符的告知企业补正。 2.审核责任：对申报材料进行审核。 3.决定责任：符合规定的，予以办理（如需报省国资委审核的提出本级意见并提报省国资委审核）；不予办理的，说明理由。 4.监督责任：监督市属企业按规定办理相关事项。 5.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 13 | 上市公司国有股权管理 | （2）上市公司国有股权变动及国有股东与上市公司资产重组审批 | 【规章】《上市公司国有股权监督管理办法》（国务院国资委财政部证监会令第36号，2018年7月1日施行） 第六条 第一款 上市公司国有股权变动的监督管理由省级以上国有资产监督管理机构负责。省级国有资产监督管理机构报经省级人民政府同意，可以将地市级以下有关上市公司国有股权变动的监督管理交由地市级国有资产监督管理机构负责。省级国有资产监督管理机构需建立相应的监督检查工作机制。第十二条 国有股东通过证券交易系统转让上市公司股份，按照国家出资企业内部决策程序决定，有以下情形之一的，应报国有资产监督管理机构审核批准：（一）国有控股股东转让上市公司股份可能导致持股比例低于合理持股比例的；（二）总股本不超过10亿股的上市公司，国有控股股东拟于一个会计年度内累计净转让（累计转让股份扣除累计增持股份后的余额，下同）达到总股本5%及以上的；总股本超过10亿股的上市公司，国有控股股东拟于一个会计年度内累计净转让数量达到5000万股及以上的；（三）国有参股股东拟于一个会计年度内累计净转让达到上市公司总股本5%及以上的。第六十条 国有股东应当在上市公司董事会审议吸收合并方案前，将该方案报国有资产监督管理机构审核批准。第六十六条 国有股东就资产重组事项进行内部决策后，应书面通知上市公司，由上市公司依法披露，并申请股票停牌。在上市公司董事会审议资产重组方案前，应当将可行性研究报告报国家出资企业、国有资产监督管理机构预审核，并由国有资产监督管理机构通过管理信息系统出具意见。 【省国资委文件】（辽国资产权﹝2019﹞189号）将市级以下（含市级）上市公司国有股权变动的监督管理事项交由市国有资产监督管理机构负责。各市国有资产监督管理机构批复上市公司国有股权变动事项时，应同时抄报省国资委。 | 1.受理责任：依照规定受理市属企业提交的相关材料和申请；材料不符的告知企业补正。 2.审核责任：对申报材料进行审核。 3.决定责任：符合规定的，出具批复，同时抄报省国资委；不予批复的，说明理由。 4.监督责任：监督市属企业按批复办理相关事项；上市公司国有股权管理有关事项变更完毕后将手续报省国资委备案，并做好上市公司国有股权管理信息系统登记工作。 5.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 14 | 上市公司国有股权管理 | （3）国有控股上市 公司发行证券审批 | 【规章】《上市公司国有股权监督管理办法》（国务院国资委财政部证监会令第36号，2018年7月1日施行） 第六十三条 国有股东所控股上市公司发行证券，应当在股东大会召开前取得批准。属于本办法第七条规定情形的，由国家出资企业审核批准，其他情形报国有资产监督管理机构审核批准。 【省国资委文件】（辽国资产权﹝2019﹞189号）将市级以下（含市级）上市公司国有股权变动的监督管理事项交由市国有资产监督管理机构负责。各市国有资产监督管理机构批复上市公司国有股权变动事项时，应同时抄报省国资委。 | 1.受理责任：依照规定受理市属企业提交的相关材料；材料不符合的告知企业补正。 2.审核责任：对申报材料进行审核。 3.决定责任：符合规定的，出具批复，同时抄报省国资委；不予批复的，说明理由。 4.监督责任：监督市属企业按规定办理相关事项；市属国有控股上市公司发行证券有关事项完毕后将手续报省国资委备案，并做好上市公司国有股权管理信息系统登记工作。 5.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 15 | 企业发债、担保及上市公司国有股东发行可交换公司债券审批 | —— | 【法律】《企业国有资产法》（2008年10月28日公布） 第三十条国家出资企业合并、分立、改制、上市，增加或者减少注册资本，发行债券，进行重大投资，为他人提供大额担保，转让重大财产，进行大额捐赠，分配利润，以及解散、申请破产等重大事项，应当遵守法律、行政法规以及企业章程的规定，不得损害出资人和债权人的权益。 【地方性法规】《辽宁省企业国有资产监督管理条例》（2019年7月31日公布） 第十八条 关系国有资产出资人权益的重大事项是指：（六）企业上市、发行债券；（七）企业重大投融资、大额捐赠、为他人提供大额担保；上述重大事项的批准或者决定，国有资产监督管理机构和国家出资企业应当按照法律、法规和企业章程规定的权限和程序执行。 【规章】《上市公司国有股权监督管理办法》（国务院国资委财政部证监会令第36号，2018年7月1日施行） 第五十一条 国有股东发行可交换公司债券属于本办法第七条规定情形的，由国家出资企业审核批准，其他情形由国有资产监督管理机构审核批准。 | 1.受理责任：依照规定受理市属企业提交的相关材料；材料不符的告知企业补正。 2.审核责任：对申报材料进行审核。 3.决定责任：符合规定的，出具批复；不予批复的，说明理由。 4.监督责任：监督市属企业按规定办理相关事项。 5.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 16 | 企业国有资本经营预算建议草案编制 | —— | 【法律】《企业国有资产法》 （2008年10月28日公布） 第六十一条 履行出资人职责的机构向财政部门提出由其履行出资人职责的国有资本经营预算建议草案。 【地方性法规】《辽宁省企业国有资产监督管理条例》（2019年7月31日公布） 第二十六条第二款 财政主管部门负责国有资本经营预算草案的编制工作，国有资产监督管理机构向财政主管部门提出国有资本经营预算建议草案。 【省政府文件】《辽宁省人民政府关于建立国有资本经营预算制度的意见》（辽政发[2007]50号） （七）各级国有资产监管机构以及其他国有企业监管职能的部门和单位，为国有资本经营预算单位。各级财政部门商国资部门编制国有资本经营预算草案，报本级政府批准后下达各预算单位。 | 1.组织和受理责任：依照规定组织市属企业编报国有资本经营预算材料。 2.审核责任：审核市属企业编报的预算材料。 3.编制责任：综合编制市属企业国有资本经营预算建议草案并报财政部门，履行相关程序后执行。 4.监督责任：对市属企业国有资本经营预算执行情况进行监督。 5.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 17 | 组织收取企业国有资本收益 | —— | 【法律】《企业国有资产法》（2008年10月28日公布） 第十二条履行出资人职责的机构代表本级政府对国家出资企业依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等出资人权利。 【市财政局、市国资委文件】《朝阳市市属企业国有资本收益收缴管理办法》（朝财企〔2012〕456号）第五条市属企业国有资本收益由市财政局作为执收单位负责收取，市国资委及其他主管部门负责组织所监管企业上交国有资本收益。 | 1.组织收缴责任：依照规定组织市属企业申报、上缴本年度国有资本收益。 2.审核责任：审核企业申报收益情况是否符合规定，及时提出意见要求。 3.监督责任：监督督促市属企业及时完成收益上缴责任。 4.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 18 | 企业清产核资和资产损失核销审核 | —— | 【行政法规】《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第378号，2019年3月2日修订） 第三十条 国有资产监督管理机构依照国家有关规定，负责企业国有资产的产权界定、产权登记、资产评估监管、清产核资、资产统计、综合评价等基础管理工作。 【地方性法规】《辽宁省企业国有资产监督管理条例》（2019年7月31日公布） 第二十三条 国有独资企业、国有独资公司和国有资本控股公司应当按照国家有关规定开展清产核资工作，并将清产核资工作结果报送国有资产监督管理机构审核。 清产核资工作结果经批复后，国有独资企业、国有独资公司和国有资本控股公司应当按照国家有关规定进行账务处理；对经批复同意核销的各项资产损失，应当建立账销案存管理制度，并依法进行清理和追索。 | 1.受理责任：依照规定受理市属企业提交的清产核资和资产损失核销申请；材料不符的告知企业补正。 2.审核责任：对清产核资和资产损失核销申报材料及中介机构出具的审计鉴证报告进行审核。 3.决定责任：符合规定的，认定结果，出具批复；不予批准的，告知理由。 4.监督责任：对相关事项办理情况进行监督检查。 5.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 19 | 企业财务专项审计 | —— | 【法律】《企业国有资产法》（2008年10月28日公布） 第六十七条履行出资人职责的机构根据需要，可以委托会计师事务所对国有独资企业、国有独资公司的年度财务会计报告进行审计。 【行政法规】《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第378号，2019年3月2日修订） 第十三条 国有资产监督管理机构的主要职责是：（五）通过统计、稽核等方式对企业国有资产的保值增值情况进行监管。 【国务院文件】《国务院办公厅转发国务院国有资产监督管理委员会关于规范国有企业改制工作意见的通知》（国办发﹝2003﹞96号）一、健全制度，规范运作（三）财务审计 国有企业改制，必须由直接持有该国有产权的单位决定聘请具备资格的会计师事务所进行财务审计。凡改制为非国有的企业，必须按照国家有关规定对企业法定代表人进行离任审计。 【市国资委文件】《朝阳市市属企业财务决算审计工作规则》（朝国资﹝2019﹞199号）第六条 承担国有独资企业年度财务决算审计工作的会计师事务所，由市国资委负责组织选聘。其中,法人治理结构较为完善的企业，可根据市国资委授权及公司章程规定，由董事会负责组织选聘承担年度财务决算审计工作的会计师事务所，选聘结果报市国资委备案。 | 1.组织责任：依照规定立项、选聘中介机构并制定工作方案。 2.审核责任：向被审计单位下达审计通知；组织中介机构进行审计并出具审计报告。 3.决定责任：出具审计结果和处理意见。 4.监督责任：适时对审计事项及企业整改落实情况进行监督检查。 5.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 20 | 企业大额捐赠备案 | —— | 【法律】《企业国有资产法》（2008年10月28日公布） 第三十条 国家出资企业进行大额捐赠，分配利润，以及解散、申请破产等重大事项，应当遵守法律、行政法规以及企业章程的规定，不得损害出资人和债权人的权益。 【中央文件】《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》（中办发﹝2009﹞26号） 第四条 国有企业领导人员应当维护国家和出资人利益。不得有滥用职权、损害国有资产权益的下列行为：（七）未经企业领导班子集体研究，决定捐赠、赞助事项，或者虽经企业领导班子集体研究但未经履行国有资产出资人职责的机构批准，决定大额捐赠、赞助事项。 | 1.受理责任：依照规定受理市属企业提交的大额捐赠相关材料；材料不符的告知企业补正。 2.备案责任：符合规定的，予以备案。 3.监督责任：对企业大额捐赠情况进行监督。 4.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 21 | 企业负责人经营业绩考核 | —— | 【法律】《企业国有资产法》（2008年10月28日公布） 第二十七条第一款 国家建立国家出资企业管理者经营业绩考核制度。履行出资人职责的机构应当对其任命的企业管理者进行年度和任期考核，并依据考核结果决定对企业管理者的奖惩。 【地方性法规】《辽宁省企业国有资产监督管理条例》（2019年7月31日公布） 第十七条 国有资产监督管理机构应当结合企业功能定位，建立和完善企业管理者经营业绩考核和薪酬制度，并依据考核结果决定对企业管理者的奖惩。 | 1.组织和受理责任：组织开展考核工作，依照规定受理市属企业提交的材料；材料不符的告知企业补正。 2.审核责任：对企业年度经营业绩指标完成情况进行审核。 3.决定责任：出具考核结果意见。 4.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 22 | 企业负责人薪酬管理 | （1）企业负责人薪酬标准核定 | 【法律】《企业国有资产法》（2008年10月28日公布） 第二十七条第二款 履行出资人职责的机构应当按照国家有关规定，确定其任命的国家出资企业管理者的薪酬标准。 【地方性法规】《辽宁省企业国有资产监督管理条例》（2019年7月31日公布） 第十七条 国有资产监督管理机构应当结合企业功能定位，建立和完善企业管理者经营业绩考核和薪酬制度，并依据考核结果决定对企业管理者的奖惩。 | 1.受理责任：依照规定组织市属企业提交相关材料；材料不符的告知企业补正。 2.决定责任：根据业绩考核结果及薪酬管理办法出具薪酬核定意见。 3.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 23 | 企业负责人薪酬管理 | （2）企业负责人履职待遇、业务支出年度预算备案 | 【地方性法规】《辽宁省企业国有资产监督管理条例》（2019年7月31日公布） 第十七条 国有资产监督管理机构应当结合企业功能定位，建立和完善企业管理者经营业绩考核和薪酬制度，并依据考核结果决定对企业管理者的奖惩。 国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司应当建立和完善企业管理者履职待遇和业务支出管理制度。 【省委文件】《中共辽宁省委办公厅辽宁省人民政府办公厅关于印发<辽宁省省属企业负责人履职待遇、业务支出管理办法>的通知》（辽委办发[2017]39号） 第十三条 企业应当建立企业负责人年度履职待遇、业务支出预算制度，明确预算编制、审核、调整、动态监测及执行等规定和程序。各有关监管部门对所监管企业负责人履职待遇、业务支出年度预算实行备案管理。 【市委文件】《中共朝阳市委办公室朝阳市人民政府办公室关于印发<朝阳市市属企业负责人履职待遇、业务支出管理办法>的通知》（朝委办发﹝2018﹞35号）第十三条 企业应当建立企业负责人年度履职待遇、业务支出预算制度，明确预算编制、审核、调整、动态监测及执行等规定和程序。各有关监管部门对监管企业履职待遇、业务支出年度预算实行备案管理。 | 1.受理责任：依照规定受理市属企业提交的履职待遇、业务支出年度预算报告；材料不符的告知企业补正。 2.备案责任：予以备案，存档备查。 3.监督责任：对企业相关预算执行情况进行监督。 4.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 24 | 企业职工收入分配管理 | 企业工资总额预算备案或核准 | 【行政法规】《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第378号，2019年3月2日修订） 第二十六条 国有资产监督管理机构依照国家有关规定拟订所出资企业收入分配制度改革指导意见，调控所出资企业工资分配的总体水平。 【国务院文件】《国务院关于改革国有企业工资决定机制的意见》（国﹝2018﹞16号）（十三）落实履行出资人职责机构的国有企业工资分配监管职责。履行出资人职责机构负责做好所监管企业工资总额预算方案的备案或核准工作。 【市国资委文件】《朝阳市市属企业工资总额管理暂行办法》（朝国资发〔2019〕200号）第七条 市国资委依据有关法律法规履行出资人职责, 制定企业工资总额管理制度,根据企业的功能定位,结合企业法人治理结构完善程度、内控机制健全程度以及人力资源管理市场化程度,对企业工资总额预算实行备案制或者核准制管理。 | 1.受理责任：依照规定受理市属企业提交的工资总额预算方案等材料；材料不符的告知企业补正。 2.备案（审核）责任：对备案企业予以备案，对核准企业出具批复意见。 3.监督责任：对企业工资总额预算执行情况进行监督。 4.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 25 | 监督稽查 | （1）分类处置、督办和核查监督检查发现的问题 | 【国务院文件】《国务院办公厅关于加强和改进企业国有资产监督防止国有资产流失的意见》（国办发﹝2015﹞79号）（八）完善国有资产监管机构监督。国有资产监管机构设立稽查办公室，负责分类处置和督办监督工作中发现的需要企业整改的问题，组织开展国有资产重大损失调查，提出有关责任追究的意见建议。 | 1.受理责任：根据有关方面发现移交的问题线索开展工作。 2.核查责任：结合问题实际开展延伸检查、专项核查。 3.处理责任：依据核查结果做出处理，向市属企业下达整改或督办通知；涉及违纪违法的问题线索，移交有关部门处理。 4.监督责任：督促市属企业整改，确保整改及时到位。 5.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 26 | 监督稽查 | （2）违规经营投资责任追究 | 【法律】《企业国有资产法》（2008年10月28日公布） 第八条 国家建立健全与社会主义市场经济发展要求相适应的国有资产管理与监督体制，建立健全国有资产保值增值和责任追究制度，落实国有资产保值增值责任。 【党中央、国务院文件】1.《中共中央 国务院关于深化国有企业改革的指导意见》（中发﹝2015﹞22号）（二十三）严格责任追究。建立健全国有企业重大决策失误和失职、渎职责任追究倒查机制，建立和完善重大决策评估、决策事项履职记录、决策过错认定标准等配套制度，严厉查处侵吞、贪污、输送、挥霍国有资产和逃废金融债务的行为。 2.《国务院办公厅关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》（国办发﹝2016﹞63号） 六、责任追究工作的组织实施（二）责任追究工作原则上按照干部管理权限组织开展，一般资产损失由本企业依据相关规定自行开展责任追究工作，上级企业或履行出资人职责的机构认为有必要的，可直接组织开展；达到较大或重大资产损失标准的，应当由上级企业或履行出资人职责的机构开展责任追究工作；多次发生重大资产损失或造成其他严重不良影响、资产损失金额特别巨大且危及企业生存发展的，应当由履行出资人职责的机构开展责任追究工作。 【市政府文件】《朝阳市人民政府办公室关于印发朝阳市市属国有企业违规经营投资责任追究暂行办法的通知》（朝政办发﹝2018﹞72号）第五条 责任追究工作原则上按照国有资产分级管理要求组织开展，市国资委负责对市属企业开展责任追究工作，市属企业负责对子企业开展责任追究工作。第六条 一般资产损失由本企业依据相关规定自行开展责任追究工作，上级企业或市国资委认为有必要的，可直接组织开展；达到较大或重大资产损失标准的，应当由上级企业或市国资委开展责任追究工作；多次发生重大资产损失或造成其他严重不良影响、资产损失金额特别巨大且危及企业生存发展的，应当由市国资委开展责任追究工作。 | 1.受理责任：根据有关方面发现移交的问题线索开展工作。 2.处理责任：组织开展调查，核实资产损失情况，进行责任认定，做出责任追究处理决定。 3.监督责任：组织落实处理决定并督促整改，监督检查执行情况； 对责任人的申诉，组织复查和处理。 4.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 27 | 企业董事会工作报告审议与董事会、董事履职评价 | （1）企业董事会年度报告审议 | 【法律】《公司法》（2018年10月26日修正） 第三十七条 股东会行使下列职权：审议董事会的报告。第六十六条 国有独资公司不设股东会，由国有资产监督管理机构行使股东会职权。 【省国资委文件】《辽宁省关于进一步加强和规范省属企业董事会建设的指导意见》（辽国资党委﹝2018﹞52号）二、主要任务（四）健全评价监督问责机制1.完善对董事会和董事的考核评价。建立健全董事会年度考核工作报告制度。坚持考评办法与监管方式相衔接，考评结果与薪酬水平相挂钩，将考评结果作为加强和改进董事会建设的重要依据。 | 1.受理责任：依照规定受理市属企业提交的董事会年度工作报告；材料不符的告知企业补正。 2.审议责任：委内业务科室对报告相关内容进行审议，提出审议意见。 3.决定责任：综合各业务科室意见，形成最终向企业董事会反馈的审议意见和改进要求。 4.监督责任：监督市属企业董事会落实改进要求，规范运作。 5.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 28 | 企业董事会工作报告审议与董事会、董事履职评价 | （2）企业董事会年度履职评价 | 【法律】《公司法》（2018年10月26日修正） 第三十七条 股东会行使下列职权：（二）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；（三）审议批准董事会的报告。第六十六条 国有独资公司不设股东会，由国有资产监督管理机构行使股东会职权。 【省国资委文件】《辽宁省关于进一步加强和规范省属企业董事会建设的指导意见》（辽国资党委﹝2018﹞52号）二、主要任务（四）健全评价监督问责机制1.完善对董事会和董事的考核评价。改进董事会和董事评价办法，完善年度和任期考核制度，逐步形成符合企业特点的考核评价体系和激励约束机制。 | 1.受理责任：依照规定受理市属企业提交的董事会上一年度工作报告及自我评估意见；接受董事上一年度（任期）个人自我评估报告；材料不符的告知企业补正。 2.评价责任：委内相关业务科室对董事会工作报告进行审议，提出审议意见；征求相关部门和人员对董事会、董事履职情况的评价意见；根据需要调阅有关资料。 3.决定责任：综合评价情况，形成评价意见，报市国资委主任会议讨论审议，形成最终评价意见。 4.监督责任：监督市属企业董事会、董事落实整改要求。 5.其他法律法规应履行的责任。 |
| 29 | 外部董事管理和委派 | —— | 【地方性法规】《辽宁省企业国有资产监督管理条例》（2019年7月31日公布） 第十一条 国有独资公司、国有资本控股公司应当建立外部董事制度。国有独资公司的外部董事由国有资产监督管理机构选派公司以外符合条件的人员担任。 【国务院文件】《国务院办公厅关于进一步完善国有企业法人治理结构的指导意见》（国办发﹝2017﹞36号）（二）加强董事会建设，落实董事会职权。 国有独资公司的董事对出资人负责，接受出资人机构指导，其中外部董事人选由出资人机构商有关部门提名，并按照法定程序任命。 【市国资委文件】《朝阳市市属国有企业外部董事管理办法（试行）》（朝国资党委发〔2019〕28号）第三条 本办法所称外部董事，是指由市国资委依法聘用，由任职企业以外的人员担任的外部董事。 | 1.委派责任：依照有关规定，围绕市属企业董事会建设目标，开展外部董事委派工作。 2.管理和监督责任：做好外部董事的日常管理、考核评价、报酬发放和履职监督。 3.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 30 | 企业领导人员管理事项 | —— | 【行政法规】《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第378号，2003年5月27日颁布）第十七条 国有资产监督管理机构依照有关规定，任免或者建议任免所出资企业的企业负责人：（一）任免国有独资企业的总经理、副总经理、总会计师及其他企业负责人；（二）任免国有独资公司的董事长、副总经理、董事，并向其提出总经理、副总经理、总会计师的任免建议；（三）依照公司章程，提出向国有控股的公司派出的董事、监事人选，推荐国有控股的公司的董事长、副董事长和监事会主席人选，并向其提出总经理、副总经理、总会计师人选的建议；（四）依照公司章程，提出向国有参股公司派出的董事、监事人选 。 【党中央、国务院文件】《关于在深化国有企业改革中坚持党的领导加强党的建设的若干意见》（中办发〔2015〕44号）五、坚持从严管理国有企业领导人员。11.加强对国有企业领导人员管理。 【市国资委文件】《朝阳市市属国有企业领导人员管理暂行规定》（朝委办发〔2016〕37号）。第二条 中型及以下企业党委会、董事会、监事会、经理层成员由市政府管理，具体工作由市国资委党委牵头，市委组织部备案。 | 1.管理和监督责任：根据干部管理权限，提出启动干部选拔任用工作意见，制定工作方案。综合有关方面建议和平时了解掌握的情况，对领导班子进行动态分析，就选拔任用的职位、条件、范围、方式、程序和人选意向等提出初步建议；谈话调研推荐，提供谈话提纲、干部名册等相关材料，提出有关要求，提高谈话质量； 确定考察对象，并在企业内部公示。根据工作需要和干部德才条件，将民主推荐与平时考核、一贯表现和人岗相适等情况综合考虑，充分酝酿。采取个别谈话、发放征求意见表、民主测评、实地走访、查阅干部人事档案和工作资料方法，广泛深入的了解情况； 2.其他法律法规规章文件应履行的责任。 |
| 31 | 安全生产督促检查事项 | —— | 【部委文件】《国务院国有资产监督管理委员会关于地方国资委加强所监管企业安全生产工作紧急通知》（国资发综合〔2010〕44号）； 【市政府文件】《朝阳市人民政府办公室关于印发朝阳市人民政府国有资产监督管理委员会主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（朝政办发〔2016〕175号）第三条 按照出资人职责，督促检查所监管企业贯彻落实国家和市安全生产方针政策及有关法律、法规、规章及标准等工作。 | 1.监督责任：督促履行出资职责的监管企业贯彻落实国家、省和市安全生产方针政策及有关法律、法规、规章及标准等工作。 2.检查责任：定期开展监管企业安全生产督促检查，抓好整改落实。 3.考核责任：对发生重特大事故，造成重大人员及财产损失的企业实行一票否决。 4.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |
| 32 | 出资企业法律顾问事项 | —— | 【行政法规】《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院378号令）第三十六条 国有及国有控股企业应当加强内部监督和风险控制，依照国家有关规定建立健全财务、审计、企业法律顾问和职工民主监督等制度。 【规章】《国有企业法律顾问管理办法》（国务院国资委令第6号）第二十条 企业总法律顾问的任职实行备案制度。所出资企业按照企业负责人任免程序将所选聘的企业总法律顾问报送国有资产监督管理机构备案；所出资企业的子企业将所选聘的企业总法律顾问报送所出资企业备案。 【市政府文件】朝阳市人民政府办公室关于印发朝阳市人民政府国有资产监督管理委员会主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（朝政办发〔2016〕175号）第四条 指导所监管企业法制建设和法律顾问工作。 | 1.监督指导责任：督促指导所出资企业法制建设和出资企业法律顾问建设工作。 2.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 |