——2022年11月8日在市十二届人大常委会第六次会议上
市财政局局长 王福辉
各位副主任、秘书长、各位委员：
受市政府委托，我向本次会议报告2022年市本级财政预算调整方案（草案），请审议。
收入方面，受国家出台的一系列减税降费政策以及宏观经济环境影响，市本级税收及两区上解市财力大幅减少。我们通过加大土地出让力度、积极出售土地流转指标、努力处置政府存量资产等措施，有效弥补了税收收入的短收并使全年财政收入实现增长。支出方面，预算执行中增加了疫情防控以及市委市政府确定的重点项目等年初预算未安排的支出，同时因企业养老保险省统筹、部分项目不再执行等因素，我们对年初预算项目重新梳理并进行了压减。根据《预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》对预算调整的有关规定，按照依法依规、积极稳妥、收支平衡原则，需对2022年市本级预算进行调整。
一、一般公共预算调整情况
（一）一般公共预算总收入预算调整情况
市本级（本报告中，市经济技术开发区均简称“开发区”，市本级指本级和开发区，本级指纯本级不含开发区）一般公共预算总收入年初预算安排1653655万元，拟调整为1656987万元，调增3332万元。
1.市本级一般公共预算收入年初预算安排163854万元，拟调整为189500万元，调增25646万元（本级调增25646万元，开发区结构性调整，收入规模不变）。
其中：税收收入年初预算安排103492万元，拟调整为67930万元，调减35562万元。主要税种变化情况为：增值税拟调整为22748万元，调减19294万元，主要受凌钢集团产品价格及销量双降，叠加留抵退税政策影响；企业所得税拟调整为9981万元，调减9859万元，主要是凌钢集团利润不及预期以及朝阳银行改制本年无所得税入库影响；契税拟调整为13942万元，调减3758万元，主要是城区内二手房交易量不及预期影响；城市维护建设税拟调整为5945万元，调减3669万元，本税种作为附加税主要受增值税大幅下降影响。
非税收入年初预算安排60362万元，拟调整为121570万元，调增61208万元。主要收入项目变化情况为：行政事业性收费收入拟调整为31200万元，调增14837万元，主要是受绥凌高速一次性入库耕地开垦费1.3亿元因素影响；国有资源(资产)有偿使用收入拟调整为48880万元，调增43505万元，主要是受土地指标流转3亿元以及市水务局、市疾控中心等资产处置入库1.3亿元共同影响；政府住房基金收入拟调整为14600万元，调增2600万元，主要是住房公积金增值收益增加影响。
2.上级财政转移支付收入年初预算安排1242644万元，拟调整为1246307万元，本级调增3663万元。主要是上级财政下达本级工资转移支付补助用于工资调整。
3.下级上解收入年初预算安排107518万元，拟调整为84746万元，本级调减22772万元。主要是双塔、龙城两区税收收入较年初预计下降，两区体制上解收入减少。
4.调入资金年初预算安排139639万元，拟调整为100438万元，本级调减39201万元。主要是开发区土地出让金未达预期，无法形成年初预算调入规模影响。
5.调入预算稳定调节基金年初预算未安排，拟调整为35996万元，本级调增35996万元。主要是2021年决算后预算稳定调节基金结余35996万元，本次全部调入。
（二）一般公共预算总支出预算调整情况
市本级一般公共预算总支出年初预算安排1653655万元，拟调整为1656987万元，调增3332万元，其中：
1.一般公共预算支出年初预算安排464534万元，拟调整为483172万元，调增18638万元（本级净调增16638万元，其中：项目追加调增40153万元，“压、停、缓、置”年初项目调减支出23515万元；开发区调增2000万元），其中主要功能支出科目调整情况如下：
一般公共服务支出拟调整为56143万元，净调增3600万元；国防支出拟调整为3530万元，净调增1839万元；公共安全支出拟调整为32415万元，净调增1627万元；教育支出拟调整为58402万元，净调增1632万元；文化旅游体育与传媒支出拟调整为6378万元，净调增69万元；社会保障和就业支出拟调整为85522万元，净调减5588万元（主要是企业养老保险改由省级财政统筹列支影响）；卫生健康支出拟调整为25067万元，净调增5624万元；城乡社区事务支出拟调整为21111万元，净调增6045万元；农林水支出拟调整为22482万元，净调增825万元；交通运输支出拟调整为12184万元，净调减2174万元；资源勘探信息支出拟调整为6262万元，净调增135万元；自然资源海洋气象支出拟调整为7733万元，净调增2458万元；灾害防治及应急管理支出拟调整为4073万元，净调增560万元；其他支出拟调整为77145万元，净调增2544万元；科学技术、节能环保、住房保障及债务等相关支出合计拟调整为64725万元，净调减558万元。（支出调整明细详见调整方案）
2.上解上级支出年初预算安排53086万元，拟调整为39080万元，本级调减14006万元。主要是增值税、企业所得税等省市共享税收收入预计减少，上解省级支出相应减少影响。
3.补助下级支出年初预算安排1135960万元，拟调整为1134660万元，本级调减1300万元。主要是凌钢地方税费收入未达年初预算预期影响。
（三）一般公共预算收支平衡情况
预算调整后，2022年市本级一般公共预算收入189500万元，加上上级财政转移性收入1246307万元、下级上解收入84746万元、调入资金100438万元、调入预算稳定调节基金35996万元，一般公共预算总收入预算为1656987万元。
预算调整后，2022年市本级一般公共预算支出483172万元，加上上解上级支出39080万元、补助下级支出1134660万元，债务还本支出75万元，一般公共预算总支出预算为1656987万元。
预算调整后，当年收支平衡。
二、政府性基金预算调整情况
（一）政府性基金预算总收入预算调整情况
市本级政府性基金收入年初预算安排150280万元，拟调整为105315万元，其中：本级未调整，开发区调减44965万元，主要是开发区年初预计地块未实现挂牌出让影响。预算调整后，政府性基金收入105315万元加上上级财政补助收入9528万元，政府性基金总收入为114843万元。
（二）政府性基金预算总支出调整情况
市本级政府性基金支出年初预算安排67195万元，拟调整为68237万元，调增1042万元（本级调增46007万元，开发区调减44965万元），主要是本级土地出让成本增加，而开发区未实现土地出让双重影响。
政府性基金调入一般公共预算年初预算安排84422万元，拟调整为38415万元，本级调出资金调减46007万元。预算调整后，2022年市本级政府性基金预算支出68237万元、加上调入一般公共预算支出38415万元、补助下级支出8158万元、债务还本支出33万元，政府性基金预算总支出预算为114843万元。
预算调整后，当年收支平衡。
三、国有资本经营预算调整情况
市本级国有资本经营预算收入年初预算安排1327万元，拟调整为7855万元，调增6528万元。预算调整后，市本级国有资本经营预算收入7855万元，加上上年结转收入1349万元，加上上级财政补助收入307万元，市本级国有资本经营预算总收入为9511万元。
市本级国有资本经营预算支出年初预算安排1394万元，拟调整为3049万元，调增1655万元。转移性支出年初预算安排1589万元，拟调整为5113万元，调增3524万元。加上结转下年支出1349万元，预算调整后国有资本经营预算总支出为9511万元。
预算调整后，当年收支平衡。
各位副主任、秘书长、各位委员，市本级一般公共预算收入虽有增加，但主要靠一次性非税收入拉动，全年非税收入占比将达到三分之二，收入质量有待进一步提高，加之疫情防控、民生保障等刚性支出不断增长，全市财政工作面临着巨大压力和挑战。但我们将坚定信念、主动作为、攻坚克难，严格执行市人大常委会批准的预算调整方案，依法依规严格组织财政收入；不断优化财政支出结构，规范财政支出管理，强化预算执行刚性；严格把控财政风险，严肃财经工作纪律，努力增收节支，以更加积极的作为担起使命责任，圆满完成2022年预算目标任务。同时认真做好2023年预算编制工作，确保预算编制的科学性、合理性、完整性。
附件：2022年朝阳市本级预算调整方案（草案）