——2022年12月1日在市十二届人大常委会第七次会议上

市审计局局长  陈平

各位副主任、秘书长、各位委员：

受市政府委托，我向本次会议报告2021年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请审议。

市委坚决贯彻落实中央、省关于审计整改工作要求，积极发挥市委审计委员会作用，加强对审计工作的领导。以“审计是经济体检，整改是政治任务”为总要求，要求各地、各部门主要领导全力做好审计查出问题整改工作，切实履行审计整改主体责任，不可敷衍拖延，并举一反三，加强管理，巩固扩大审计成果，确保规范履职行权。市政府及各县（市）区、各部门深入贯彻市委工作要求，认真落实市十二届人大常委会第四次会议审议意见，审计整改工作取得明显成效。

一、整改工作部署落实情况

（一）加强组织领导

市政府成立了以市长为组长、各位副市长为副组长的审计整改工作领导小组，召开常务会议、专题会议研究部署整改工作，要求全市上下进一步提高政治站位，把审计查出问题整改作为一项重大政治任务抓实抓细，深入开展“回头看”，确保问题全面整改、彻底整改，以审计监督促进各领域政策措施落实落地和制度规则健全完善，不断推动治理体系和治理能力现代化取得新成效。

（二）完善工作机制

充分发挥市委审计委员会对审计整改工作的总揽和统筹职能，出台了《朝阳市审计整改专项督察工作办法（试行）》，将审计整改纳入本级党委和政府年度督察范围。市委巡察办、市审计局联合印发了《关于加强巡察监督与审计监督协作贯通的意见》，将审计发现问题整改落实情况作为政治巡察一项重要内容，推动审计发现问题整改落实到位。

（三）压实主体责任

各县（市）区及相关部门单位将抓好审计整改作为重大政治任务，强化责任担当，统筹协调推进，全力抓好整改。成立34个领导小组，完善113项内部控制和管理制度，召开73次专题会议，制定39个整改方案，建立137个整改台账，逐项分解任务，层层压实责任，严格落实要求。

（四）强化督导检查

审计机关始终紧紧围绕市委、市政府中心工作，把抓实审计整改作为践行“两个维护”的实际行动，充分发挥审计“治已病、防未病”作用，积极构建更加科学有效的监督机制。制定了《审计整改跟踪检查办法》《审计查出有关问题整改工作方案》，下发52个审计整改督办通知书，现场督办58次。

二、审计查出问题整改情况

总体看，今年的审计整改质量进一步提升，要求立行立改的问题全部整改到位，要求分阶段整改和持续整改的问题有序推进。审计工作报告共反映386个问题，截至2022年10月，已完成整改356个，占比92%。

（一）市本级财政管理和部门预算执行审计查出问题整改情况

1.财政管理方面

共10个问题，财政部门通过细化预算编制、及时分解预算指标和规范资金使用程序等举措已全部整改到位。其中对预算编制不精准问题，已安排各县（市）区及相关部门单位编制转移支付预算、预留工资预算；对未及时分解下达专项转移支付指标问题，已分解下达58607万元；对调剂使用失业保险基金问题，已归还8721万元。

2.部门预算执行方面

共84个问题，38个部门单位通过上缴资金、调整账目、细化预算编制等举措已全部整改到位。其中13个单位上缴结余资金和非税收入402万元；1个单位收取国有水资源有偿使用费251万元。

（二）重大政策措施落实审计查出问题整改情况

1.中央直达资金方面

共10个问题，市本级及1个县（市）通过分解下达转移支付指标、归还挤占资金、盘活存量资金等举措完成整改8个问题15054万元。其中市本级及1个县（市）分解下达就业补助等资金2855万元；1个县（市）归还挤占的保基本民生资金7915万元、盘活成品油税费改革转移支付资金624万元。

2.优化营商环境政策落实方面

共62个问题，市本级及7个县（市）区通过兑现稳岗返还资金、偿还拖欠账款、退还保证金等举措完成整改58个问题14469万元。其中全市兑现失业保险稳岗返还资金1128万元；市本级及1个县（市）偿还拖欠的中小企业账款5840万元；市本级及3个县（市）退还工程质量保证金1285万元。

3.乡村振兴政策落实及资金管理使用方面

共37个问题，7个县（市）区通过加快资金拨付进度、完善配套设施、出租闲置项目等举措完成整改31个问题31094万元。其中6个县（市）区拨付高标准农田建设资金8045万元、乡村振兴资金6760万元、人居环境整治资金2732万元；4个县（市）运营19座垃圾中转站、投产6个乡村振兴产业项目。

（三）重点专项资金审计查出问题整改情况

1.“一事一议”财政奖补资金方面

共30个问题，7个县（市）区通过及时拨付资金、据实结算工程款、建立道路管护制度等举措完成整改26个问题9464万元。其中3个县（市）拨付资金5912万元；6个县（市）区多计工程结算造价561万元已据实结算。

2.民生资金方面

共46个问题，市本级及7个县（市）区通过追回多发补贴、重新审核保障资格、抽回预算指标等举措已全部整改到位。其中全市追回违规发放的公益岗等8项补贴163万元；4个县（市）拨付就业补助资金2421万元、困难群众救助补助资金981万元、特困人员照料护理费195万元；1个县（市）重新审核了原矿务局1576人定额保障资格。

3.生态环保资金方面

共34个问题，7个县（市）区通过加快拨付工程款、完善项目验收手续、重新编制工程量清单等举措完成整改24个问题20167万元。其中3个县（市）拨付林业资金6819万元、水利发展资金837万元；6个县（市）区支付工程款等资金1951万元；6个县（市）区已按照“五级十二位编码”编制工程量清单。

（四）重大投资项目审计查出问题整改情况

1.老旧小区改造方面

共24个问题，市本级及7个县（市）区通过归还项目资金、取得工程发票、办理房屋产权手续等举措完成整改23个问题9678万元。其中市本级及3个县（市）区归还项目资金695万元；2个县（市）拨付项目资金1187万元；1个县（市）取得工程发票1415万元。

2.城市基础设施及行政事业单位工程项目方面

共10个问题，市本级及6个县（市）区通过据实结算工程款、归还原渠道资金等举措已全部整改到位。其中6个项目多计工程结算造价3697万元已据实结算；1个单位取得工程发票25982万元；2个单位及1个县（市）归还原渠道资金211万元。

（五）国有资源资产审计查出问题整改情况

1.自然资源资产方面

共19个问题，2个县（市）通过退还保证金、完善相关制度、衔接专项与综合规划等举措完成整改16个问题5340万元。其中2个县（市）退还矿山治理保证金1931万元；1个县（市）已衔接森林蓄积量专项规划与综合规划，并将高标准农田建设等4项自然资源资产管理和生态环境保护工作纳入“十四五”规划纲要；1个县（市）制定了《土地复垦监测制度》。

2.扶贫项目资产方面

共20个问题，7个县（市）区通过收取资产收益、盘活闲置项目、加强项目管理等举措已全部整改到位。其中5个县（市）区收取9个扶贫项目资产收益180万元；2个县（市）区建立49个扶贫项目投资风险防范制度；4个县（市）区登记入账10个扶贫项目资产。

三、未完成整改事项说明

截至2022年10月，尚有30个问题未完成整改。针对未完成整改问题，各县（市）区及相关部门单位作为整改主体，已制定整改计划，正通过向上争取资金、积极组织收入、严格控制支出和统筹安排预算等举措全力整改，审计机关将进一步强化督导检查，严格执行《朝阳市审计整改责任追究办法》，发挥制度“武器”的震慑作用，对于整改敷衍塞责、推诿扯皮或拒不整改的，坚决应用约谈提醒、组织处理和移送处理等方式，严肃处理相关责任人，维护审计监督的权威性和公信力，确保问题整改到位。