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第一部分  辽宁省朝阳市司法局概况

一、主要职责

二、辽宁省朝阳市司法局决算单位构成

第二部分  2023年度辽宁省朝阳市司法局部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2023年度辽宁省朝阳市司法局部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省朝阳市司法局概况

一、主要职责

（一）承担全市法治建设重大问题的研究，协调有关方面提出全市法治建设中长期规划建议，负责有关重大决策部署督查工作。

（二）承担统筹规划立法的责任。协调有关方面提出立法规划和年度立法工作计划的建议，负责跟踪了解各部门对立法工作计划的落实情况，加强组织协调和督促指导，研究提出立法与改革决策相衔接的意见、措施。负责面向社会征集地方性法规、政府规章制定项目建议。

（三）负责起草或者组织起草有关地方性法规和市政府规章草案，承担审查报送市政府地方性法规和市政府规章草案，负责立法协调工作，负责市政府、市政府办公室发布的规范性文件合法性审查。

（四）承办市政府规章的解释工作、承办有关地方性法规和市政府规章实施后的评估工作，负责协调各地区各部门实施地方性法规和市政府规章中的有关争议和问题，承办市政府组织起草的规章清理、编纂工作，组织翻译、审定有关地方性法规和市政府规章外文正式译本，负责各县（市）区政府和市直部门规范性文件的备案审查工作。组织开展有关地方性法规和规章的清理工作。

（五）承担统筹推进法治政府建设的责任。指导、监督市政府各部门、各县（市）区政府依法行政工作，负责综合协调行政执法，承担推进行政执法体制改革有关工作，推进严格规范公正文明执法，承办向市政府申请的行政复议案件工作，负责应诉案件办理工作，指导、监督各县（市）区行政复议和行政应诉工作，负责规范行政执法程序、行政执法行为和行政裁量权，审核全市行政执法主体和行政执法人员资格，指导、监督各地区、各部门行政执法工作。

（六）承担统筹规划法治社会建设的责任，按照中央、省委的统一部署，拟订法治宣传教育实施规划，组织实施全民普法工作，推动人民参与和促进法治建设，指导依法治理和法治创建工作，指导调解工作和人民陪审员、人民监督员选任管理工作，推进司法所建设。

（七）指导、管理社区矫正工作。指导刑满释放人员帮教安置工作。

（八）负责司法行政系统戒毒管理工作，指导监督戒毒执行和戒毒场所的管理工作。

（九）负责拟订公共法律服务体系建设具体规划并组织实施，统筹和布局城乡、区域法律服务资源，指导、监督公共法律服务中心建设，指导、监督律师、法律援助、司法鉴定、公证、仲裁和基层法律服务登记、管理工作，按照国家、省统一部署，开展涉外法律服务工作。

（十）负责朝阳市国家统一法律职业资格考试的组织实施工作。负责朝阳市国家统一法律职业资格和证书管理工作。负责规划和指导法律职业人员入职前培训工作。

（十一）负责市政府法律顾问工作，对市政府重大决策提出意见，对市政府做出的重大行政决策进行合法性审查，代理市政府行政诉讼和以市政府作为民事主体的相关法律事务，负责市政府法律事务咨询等工作。组织开展法治政府建设理论研究和宣传工作，协助落实市政府领导干部学法制度。

（十二）负责本系统枪支、弹药、服装和警车管理工作，指导、监督本系统财务、装备、设施、场所等保障工作。

（十三）组织实施司法行政系统政治机关建设工作。规划、协调、指导法治人才队伍建设相关工作，指导、监督本系统队伍建设。负责本系统警务管理和警务督察工作。协助各县（市）区管理司法局领导干部。

（十四）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省朝阳市司法局2023年部门决算编制范围的预算单位包括：

1.朝阳市司法局本级

2.朝阳市强制隔离戒毒所

3.辽宁省朝阳市朝阳公证处

4.朝阳市法律援助中心

5.朝阳仲裁委员会办公室

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计5787.00万元，包括：

1.财政拨款收入5787.00万元，占收入总计的100.00%。其中：一般公共预算财政拨款收入5787.00万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计减少148.35万元，降低2.50%,主要原因：退休人员增加，人员经费减少。

（二）支出总计5787.00万元，包括：

1.基本支出5147.13万元，占支出总计的88.94%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出4165.89万元；商品和服务支出640.73万元；对个人和家庭的补助340.50万元。

2.项目支出639.87万元，占支出总计的11.06%。主要包括一般行政管理事务、基层司法业务、律师管理、国家统一法律职业资格考试、社区矫正、法律援助等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少148.35万元，降低2.50%,主要原因：退休人员增加，人员经费减少。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2023年度财政拨款支出5787.00万元，其中：基本支出5147.13万元，项目支出639.87万元。与上年相比，财政拨款支出减少148.35万元，降低2.50%，主要原因：退休人员增加，人员经费减少。与年初预算相比，2023年度财政拨款支出完成年初预算的98.66%，其中：基本支出完成年初预算的97.40%，项目支出完成年初预算的110.19%，决算数大于年初预算数的原因是使用上年结转资金和当年追加经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出5787.00万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.公共安全支出4378.03万元，具体包括：

（1）公共安全支出（类）司法（款）行政运行（项）1185.56万元,主要是人员经费和公用经费等支出，完成年初预算的106.78%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是财政调整。   

（2）公共安全支出（类）司法（款）一般行政管理事务（项）88.16万元,主要是购置专用设备、其他商品和服务、非税收入成本支出，非税收入成本支出完成年初预算的68.01%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是仲裁案件数量减少。

（3）公共安全支出（类）司法（款）基层司法业务（项）374.68万元,主要是普法宣传、行政复议、执法监督、立法、人民调解等支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的原因主要是严格按照年初预算执行。

（4）公共安全支出（类）司法（款）律师管理（项）32.00万元,主要是政府购买法律服务支出，完成年初预算的64%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是案件数量有所减少和存在待支付政府购买法律服务费用。

（5）公共安全支出（类）司法（款）公共法律服务（项）49.66万元,主要是法律援助案件补贴等支出，完成年初预算的99.32%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是有待付法律援助案件补贴。

（6）公共安全支出（类）司法（款）国家统一法律职业资格考试（项）45.88万元,主要是用于司法行政部门用于国家统一法律职业资格考试及管理的考试相关支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的原因主要是严格按照年初预算执行。

（7）公共安全支出（类）司法（款）社区矫正（项）20.00万元,主要是社区矫正支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的原因主要是严格按照年初预算执行。

（8）公共安全支出（类）司法（款）事业运行（项）163.53万元,主要是人员经费和公用经费等支出，完成年初预算的74.26%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是仲裁案件数量减少。

（9）公共安全支出（类）强制隔离戒毒（款）行政运行（项）2370.53万元,主要是人员经费和公用经费等支出，完成年初预算的95.99%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员增加，人员经费减少。

（10）公共安全支出（类）强制隔离戒毒（款）强制隔离戒毒人员生活（项）18.53万元,主要是强制隔离戒毒人员生活等支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的原因主要是严格按照年初预算执行。

2.社会保障和就业支出885.63万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）12.80万元,主要是行政单位离退休养老支出，完成年初预算的14.66%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是财政调整。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）5.35万元,主要是事业单位离退休养老等支出，完成年初预算的92.56%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是财政调整。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）371.72万元,主要是机关事业单位基本养老保险等支出，完成年初预算的79.73%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员增加，机关事业单位基本养老保险支出减少。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）246.39万元,主要是等机关事业单位职业年金支出，完成年初预算的96.54%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员增加，职业年金支出减少。

（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）249.37万元,主要是一次性抚恤金、丧葬补助等支出，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的原因主要是严格按照年初预算执行。

3.卫生健康支出193.56万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）137.84万元,主要是等支出，完成年初预算的60.30%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员增加，行政单位医疗支出减少。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）3.43万元,主要是等支出，完成年初预算的75.55%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员调出，事业单位医疗支出减少。

（3）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）52.29万元,主要是等支出，完成年初预算的59.8%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员增加，公务员医疗补助支出减少。

4.住房保障支出329.80万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）329.80万元,主要是住房公积金等支出，完成年初预算的94.31%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是退休人员增加，住房公积金支出减少。

5.其他支出0.00万元，具体包括：

（1）其他支出（类）年初预留（款）年初预留（项）0.00万元,主要是等支出，完成年初预算的%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出18.27万元，完成预算的69.39%，决算数小于预算数的主要原因是。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.14万元，公务用车购置及运行维护费18.13万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是。2023年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2023年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是等。

2.公务接待费0.14万元，占“三公”经费支出的0.77%。完成预算的5.49%，决算数小于预算数的主要原因是公务接待减少。2023年国内公务接待累计2批次、14人、0.14万元主要用于等；其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2023年公务接待费比上年减少1.01万元，降低87.92%，主要原因是公务接待减少。

3.公务用车购置及运行费18.13万元，占“三公”经费支出的99.23%。完成预算的76.24%，决算数小于预算数的主要原因是落实“厉行节约”规定，严格控制“三公”经费支出。比上年增加5.00万元，增长38.08%，主要是车辆年限较长车辆维护费用增加和业务用车量增加等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费18.13万元，主要用于车辆维修维护、燃油、过桥费等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量10辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出5147.12万元，其中：人员经费4506.39万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费640.73万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年机关运行经费支出550.17万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年增加134.38万元，增长32.32%，主要原因是按财政要求将劳务派遣人员工资从人员经费调整到公用经费列支、稳步恢复司法戒毒场所收戒任务公用经费增加。

（二）政府采购支出情况。

2023年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，共有车辆10辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车3辆，应急保障用车2辆，执法执勤用车5辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目2个(其中：一般公共预算项目2个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个)，涉及资金100万元（其中：一般公共预算资金100万元，政府性基金预算资金 0 万元，国有资本经营预算资金 0 万元），自评覆盖率达到 100 %，自评平均分为97.32分。

组织对5个单位开展整体绩效自评，涉及资金5284.75万元，自评平均分为98分。《部门（单位）整体绩效自评表》详见附件。

本部门组织开展部门重点绩效评价项目数量0个，涉及资金0  万元。0个项目得分在90（含）-100分区间，0个项目得分在80（含）-90分区间。从评价情况来看，...（请填写评价中存在的问题及改进措施）。

2. 项目绩效自评结果。

本部门在2023年度市直部门决算中反映政府法律顾问服务项目、法律援助项目等2个项目绩效自评结果。

（1）政府法律顾问服务项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分96.4分。项目全年预算数为50万元，全年执行数为32万元，完成预算的64%。项目绩效目标完成情况：2023年度市委市政府法律顾问专项经费50万元，截止2023年9月30日，已支出32万元，结余18万元。根据不同种类的法律服务内容及付费标准，费用包括：结转2022年第四季度费用9.4万元；2023年第一季度支出7.7万元，第二季度支出9.2万元，第三季度支出5.7万元。因市财政年底结算封账，2023年第四季度3.6万元服务费结转至2024年支出。2023年度项目总体预算执行情况良好，基本完成年初绩效目标。发现的主要问题及原因：由于年初预算资金偏高，又存在未结算案件，导致预算执行率偏低。下一步改进措施：（1）下一年度适当压减预算资金额度，绩效目标设立尽量做到细化、量化，要综合考虑预算项目设立的科学性、合理性、可执行性。（2）强化绩效管理，及时支付已经发生的项目相关费用。

（2）法律援助项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98.23分。项目全年预算数为50万元，全年执行数为49.66 万元，完成预算的99.32%。项目绩效目标完成情况：2023年1-12月共受理、审查、指派办理法律援助案件248件，接待来人和电话咨询160多人次。2023年共结案案件192件，发放办案补贴29万余元，足额发放率达到100%。发放12348值班律师补助18万余元。印发《法律援助法》、《法律援助条例》、《辽宁省法律援助条例》、便民服务卡、法律援助须知等宣传材料5000余份，组织法律讲座三次费用为2万余元。2023年度项目总体预算执行情况良好，基本完成年初绩效目标。发现的主要问题及原因：存在待支付的法律援助补助费用，执行率未达到100% 。下一步改进措施：加强预算管理，及时支付法律援助补助费用。

《预算项目（政策）绩效自评表》见附件。

3.部门评价结果。

本部门未开展部门评价。   

4.财政评价结果。

无财政评价项目。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 2023年度部门决算表

                       收入支出决算总表

                        收入决算表

                       支出决算表

                   财政拨款收入支出决算总表

                 一般公共预算财政拨款支出决算表

               一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

                 财政拨款“三公经费”支出决算明细表

               政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第五部分 附件

辽宁省朝阳市法律援助中心2023年度部门决算公开(3)

辽宁省朝阳市公证处2023年度部门决算公开(1)

辽宁省朝阳市强制隔离戒毒所2023年度部门决算公开

辽宁省朝阳市司法局（本级）2023年度部门决算公开

辽宁省朝阳市仲裁委员会办公室2023年度部门决算公开(3)