关于朝阳市2017年上半年财政预算
执行情况的报告
——2017年8 月24日在市十届人大常委会第四十次会议上
市财政局局长 陈世英
主任、各位副主任、各位委员：
我受市政府委托，向本次常委会报告全市及市本级上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、上半年预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
1.全市执行情况
上半年，全市一般公共预算收入完成 314784万元，为预算的58.8%；比上年同期（下同）下降3.9%，减少收入12893万元。主要受国家实行结构性减税，全面推开“营改增”及取消部分收费项目和降低部分行政事业性收费标准影响。全市一般公共预算支出完成1080131万元，为预算的60.9%；增长21%，增加支出187385万元。
2.市本级执行情况
上半年，市本级一般公共预算收入完成89120万元，为预算的69.5%；下降16.7 %，减少收入17853万元。其中：税收收入完成36736万元，为预算的60.4%；下降12.6%，减少收入5287万元。非税收入完成52384万元，为预算的77.7%；下降19.3%，减少收入12566万元。（具体收入项目见附表1：朝阳市本级2017年上半年公共财政预算收入执行情况明细表）。
市十届人大七次会议批准的市本级2017年一般公共支出预算为267179万元，加上上级专项转移支付收入，年中市本级一般公共支出预算调整为459551万元。上半年，市本级一般公共预算支出完成207136万元，为预算的45.1%；增长14.6%，增加支出26393万元。（具体支出项目见附表2：朝阳市本级2017年上半年公共财政预算支出执行情况明细表）
（二）政府性基金预算执行情况
1.全市执行情况
上半年，全市政府性基金预算收入完成73801万元，为预算的42.6%；下降46.1%，减少收入63212万元。主要受历年结转的未核算完成本的土地出让收入上年一次性入库影响。全市政府性基金预算支出完成57960万元，为预算的28.7%；下降23.8%，减少支出18144万元。
2.市本级执行情况
上半年，市本级政府性基金收入完成21227万元，为预算的34.8%；下降77.7%，减少收入73925万元。主要收入项目完成情况：
——国有土地使用权出让收入13624万元，为预算的27.2%；下降84.8%，减少收入76289万元。主要受房地产市场萎靡和历年结转的未核算完成本的土地出让收入去年一次性入库垫高了基数影响。
——其他政府性基金收入合计完成7603万元，为预算的68.8%；增长45.1%，增加收入2364万元。主要是城市基础设施配套费、污水处理费增加影响。
市十届人大七次会议批准的市本级政府性基金支出预算为91051万元，加上上级专项转移支付收入，年中市本级政府性基金支出预算调整为91987万元。上半年，市本级政府性基金支出完成7299万元，为预算的7.9%；下降75.7%，减少支出22730万元。主要支出项目完成情况：
——国有土地使用权出让支出687万元，为预算的0.8%；下降97.5%，减少支出26881万元。主要受国有土地使用权出让收入减少影响。
——其他政府性基金合计支出6612万元，为预算的60.1%；增长168.7%，增加4151万元。主要受专项债务付息支出增加影响。
（三）国有资本经营预算执行情况
2017年全市国有资本经营当年收支预算安排262万元，市本级安排152万元，均为利润收入和国有股股利收入。按照《国有资本收益收缴管理办法》，利润收入是企业于每年8月末前报送利润等申报材料再由政府根据企业利润情况计算，国有股股利收入是在股东会表决后30日内，向股东提供利润分配情况。截至6月末，全市国有资本经营预算收支均未实现。
（四）社会保险基金预算执行情况
1.全市执行情况
上半年，全市社会保险基金预算收入完成405034万元，为预算的26.4%；增长12.9%，增加收入46397万元。全市社会保险基金预算支出完成362014万元，为预算的 24.1%；增长8.2%，增加支出27450万元。
2.市本级执行情况
上半年，市本级社会保险基金收入完成 133832万元，为预算的33%；增长52.9%，增加收入46328万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入完成 103694万元，为预算的46.8%。城镇职工基本医疗保险基金收入完成15513 万元，为预算的40.8%。
上半年市本级社会保险基金支出完成 117463万元，为预算的29.1%；增长11.5%，增加支出12108万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出完成100064万元，为预算的45.1%。城镇职工基本医疗保险基金支出完成9461万元，为预算的24.9%。
全市各级社保基金收支预算完成预算进度较低主要受机关事业单位养老制度改革未按原要求时间完成影响。2017年全市和市本级机关事业单位养老基金收支预算为64亿元和11.9亿元。如果剔除此因素，上半年全市社会保险基金预算收支分别完成预算的45.2%和42.2%，市本级社会保险基金预算收支分别完成预算的46.7%和41.2%。
主任、各位副主任、各位委员，上半年全市各级财税部门积极组织收入，不断优化财政支出结构，有效地防范和化解债务风险，上半年全市财政预算执行情况较好，财政运行总体平稳。一是公共预算收入进度较快，实现了“时间过半、任务过半”目标。同时增速稳步回升，特别是税收增幅比上年同期回升16.4个百分点。二是进一步调整优化支出结构，硬化预算执行。上半年全市民生支出78.6亿元，工资性支出和企业养老金做到了及时足额发放，重点民生支出基本得到保障，同时进一步压缩一般性支出，切实减少了预算追加。三是继续深化财政改革，制定下发了《朝阳市本级预算管理规定》和《朝阳市市级财政专项资金管理办法》，加强内控制度建设，努力提高财政管理水平。
虽然上半年财税工作取得了一定的成绩，但我们也清醒地认识到当前仍面临着相当严峻的财政经济形势：一是税收收入占比低，财政收入质量有待提升；二是减收增支因素不断增多，财政收支矛盾十分突出，实现财政收支平衡难度进一步加大；三是企业养老保险基金收入落后时间进度，全年收支缺口巨大，企业养老金支付困难；四是政府债务还本付息压力增加，债务风险积聚等等。这些问题需在今后的工作中认真研究对策解决。
二、下半年主要工作措施
下一步，财政部门要按照市委、市政府的决策部署，继续坚持稳中求进工作总基调，进一步发挥财政职能作用，切实增强政策实施的针对性和实效性，促进社会大局稳定和经济持续健康发展。
（一）依法依规组织收入，努力提高可用财力规模。一是强化税收征管。继续执行财政、国税、地税三方联席会议制度，解决税收征管中发现的问题，努力实现均衡入库；完善税源综合管理信息平台，加强税源管理，减少跑冒滴漏。二是加强非税收入管理。对非税收入预算执行情况进行分析，及时解决执行中存在的问题；完善全市行政事业单位涉企收费目录清单和政府性基金目录清单，落实相关减费降负政策，切实减轻企业负担。三是积极向上争取资金。积极向上反映我市特别是县（市）区财政困难情况，争取上级加大对我市财力转移支付补助力度。
（二）调整优化支出结构，保障民生和重点支出。一是合理确定财政支出保障次序，按照保障工资性支出、保障养老金发放、保障用于个人的重点民生支出及政权运转支出的次序安排预算支出，特别是要努力筹措资金，确保企业养老金发放。二是继续压缩一般性支出，加强专项资金管理。严控“三公”经费支出，增强预算约束刚性。加快财政支出进度，提高财政资金使用效益。三是有效保障脱贫攻坚、教育体育事业发展、农村发展、生态环境建设和“五个一工程”建设等市委、市政府确定的重点领域支出。
（三）深入推进财政改革，提高财政管理水平。一是做好预决算信息公开工作。努力解决主动公开意识不强、预决算不同程度存在不够细化、公开渠道不规范的等问题。二是严格按照《朝阳市本级预算管理规定》对市本级四部预算进行规范，同时加强对县级财政的指导，进一步规范县级财政预算管理。三是实施财政管理绩效考核与激励，以促进县区提高县级财政管理水平。
（四）加强政府债务管理，防范和化解债务风险。一是优化政府债务期限和利率结构，缓解地方政府的偿债压力；二是严格实行政府债务限额管理，合理把控政府债务新增规模，严格控制新增举债项目；三是加强对既有债务的统计分析和风险防控，认真落实偿债责任，及时按照偿还计划筹措资金足额偿还，防止发生债务违约；四是继续通过组建企业集团、处置政府资产、安排预算资金、实施PPP项目等方式，加快推进化债工作开展，化解防范支付风险。
（五）强化社会保险费征收，确保民生待遇落实。一是强化企业养老保险费征收，确保完成年初预算任务。二是实行“五险合一”征收社会保险费，防止保险费少缴、漏缴。三是加强费源管理监控，挖掘新的费源潜力，增强组织收入等有效措施，确保有效费源及时、足额征收入库。
主任、各位副主任、各位委员，下半年全市财政工作面临着新课题、新任务。我们要在市委的正确领导下和市人大及其常委会的监督支持下，发奋工作，克难攻坚，努力完成全年财政各项工作任务，为全市社会经济的发展做出应有贡献。
